Фиктивни компании на руски олигарси използват вратичка в нидерландското законодателство, според разследване на местна телевизия

Фиктивни компании на руски олигарси - понякога струващи стотици милиони и въпреки това считани за микропредприятия - умело използват нидерландското законодателство. В резултат паричните потоци, които преминават през бизнес империите им, остават до голяма степен скрити в страната. Това сочи разследване на нидерландската телевизия Ен О Ес.Репортажът дава за пример стоманения магнат Алексей Мордашов, забогатял в хаоса на 90-те години на миналия век. След руската инвазия в Украйна ЕС го включи в списъка със санкционирани лица. Чрез руските си компании той притежава базираната в Амстердам "СМТТ холдинг" ООД (SMTT Holding bv), която доскоро е струвала 65 млн. евро.СМТТ е описана в Търговската камара като микрокомпания. Според нидерландското законодателство едно дружество се квалифицира като микропредприятие, ако отговаря на две от следните три характеристики: по-малко от 10 служители; обща балансова стойност не повече от 450 000 евро; нетен оборот от не повече от 900 000 евро.
Тези критерии са благоприятни за олигарси като Мордашов. Микропредприятията трябва да предоставят много по-малко информация на Нидерландската търговска камара, посочва телевизията в репортажа си. Те трябва да представят само много кратки годишни отчети, без информация например за печалбите, платените данъци или какво точно притежава дружеството. Идеята е малките предприемачи да не се сблъскват с толкова много бюрократични процедури.
Но това правило работи добре и за американските мултинационални компании, например, показа изследване на нидерландския вестник "Ен Ер Се" преди няколко години. Наименованието "микро" им помага да прикрият данъчните си следи.Финансовата "мантия невидимка" работи и за руските магнати, се казва още в репортажа. Нещо повече, след нахлуването в Украйна и последвалите санкции тя има още едно предимство за тях: микрокомпаниите не се нуждаят от одиторски доклад.
Мордашов не е единственият санкциониран руснак, който се възползва от тази вратичка. Ен О Ес е установила следните фирми, регистрирани като дружества с ограничена отговорност, които се квалифицират като малки или микро:
- "Еърпорт алианс" ООД (Airport Alliance bv), Нидерландия: дъщерно дружество на банка ВТБ, в която руската държава е най-големият акционер. Андрей Костин е председател на банката. Костин познава президента Путин от времето, когато са били заедно в руските тайни служби в Дрезден.
- "Сафмар" (Safmar bv): фирма за пощенски кутии, свързана с руския олигарх Михаил Гучев. Той става милиардер с търговия с петрол чрез своята "Сафмар груп" (Safmar Group). От 2021 г. Гутчев е в списъка с лица, срещу които са наложени европейски санкции, заради близките си отношения с беларуския президент Александър Лукашенко.От големите дружества се изисква сметките им да бъдат проверявани от одитор. Без такъв одит те не могат да подпишат, а следователно и да подадат, годишните си отчети, а срокът за предоставянето на отчетите в Търговската камара е 12 месеца. Ако този срок не бъде спазен, се налагат глоби.
За санкционираните руснаци обаче е трудно да си намерят счетоводител - всички големи счетоводни фирми отхвърлят руски клиенти, както се е случило с олигарсите Димитрий Пумпянски и Игор Кесаев.Колегата им олигарх Мордашов няма този проблем: неговата СМТТ се брои за "микро".Подобно на американските мултинационални компании, фиктивните фирми на богатите руснаци също попадат в обхвата на изключение, което нидерландското правителство умишлено поддържа. Всъщност фирмите без персонал много лесно могат да минат за микропредприятия.Освен това техният оборот изглежда малък и на хартия, тъй като при това правило приходите от лихви или дивиденти не се считат за оборот. 
Насоките на ЕС все пак дават възможност държавите да отчитат този вид доходи, и то още през 2013 г. Нидерландското правителство обаче е решило да не се възпозлва от тази опция, въпреки че през 2021 г. ключова комисия отново препоръча това да бъде направено. 
"Нидерландия не се е възползвала от тази възможност", признава министерството, както са направили и 10 други държави от ЕС. Сега ведомството посочва, че иска първо да изчака европейските преговори по този проблем. Ако те се провалят, Нидерландия винаги може да действа самостоятелно, казват от министерството.
В резултат за "микропредприятия" в Нидерландия все  още не е необходим одиторски доклад. Освен това паричните потоци в дружества като СМТТ не са лесни за проследяване, заключава публикацията.